13 avdrag du inte får missa i deklarationen 2026

För många är deklarationen i stort sett förifylld, men just därför är det lätt att missa pengar som kan ge dig extra tusenlappar tillbaka. Under inkomståret 2025 har det dessutom införts flera nya regler som är lätta att blanda ihop.

Här går vi igenom 13 viktiga avdrag och regler att ha koll på inför deklarationen 2026 för att du ska kunna maxa din återbäring och undvika onödiga misstag.

1. Ränteavdrag för lån utan säkerhet – nya regler

Från och med inkomståret 2025 har ränteavdraget för lån utan säkerhet (som privatlån och kreditkort) begränsats. Du får nu bara räkna med hälften (50 %) av räntan som underlag för skattereduktion. För lån med säkerhet, som bolån, gäller dock de vanliga reglerna med fullt avdrag precis som tidigare.

2. Ny skattefri grundnivå för ISK och sparande

En glad nyhet för sparare är den nya skattefria grundnivån för ISK, kapitalförsäkring och PEPP som infördes 1 januari 2025. För inkomståret 2025 är de första 150 000 kronorna av ditt sammanlagda sparande skattefria. Endast kapitalunderlag som överstiger denna nivå beskattas med schablonskatten.

3. Reseavdrag till och från jobbet

Reseavdraget är ett av de vanligaste avdragen. Du får göra avdrag för den del av dina godkända resekostnader som överstiger 11 000 kronor. Kör du bil krävs normalt att du sparar minst två timmar per dag jämfört med kollektivtrafik och har minst 5 km till jobbet. Milersättningen för egen bil är 25 kr/mil.

4. Extra boost för ROT-avdraget 2025

Under 2025 gällde särskilda regler för ROT-arbeten. Om du betalade fakturan mellan 12 maj och 31 december 2025 höjdes avdraget tillfälligt från 30 till 50 procent av arbetskostnaden. Det totala taket för ROT och RUT tillsammans är 75 000 kronor per person, varav ROT-delen får vara högst 50 000 kronor.

5. Skattereduktion för grön teknik

Har du installerat solceller, batteri eller laddbox? Du kan få upp till 50 000 kronor i avdrag per år. Tänk på att subventionen för solceller sänktes från 20 till 15 procent för installationer som slutbetalades efter den 30 juni 2025. För batterier och laddpunkter gäller fortfarande upp till 50 procent av kostnaden.

6. Hyr ut bostaden skattefritt upp till 40 000 kr

Om du har hyrt ut din privatbostad får du göra ett schablonavdrag på 40 000 kronor per år från hyresintäkten. Utöver detta kan du göra ytterligare avdrag beroende på om det är ett småhus (20 % av hyran) eller en bostadsrätt (din faktiska avgift för den uthyrda delen).

7. Försäljning av personliga prylar

Har du rensat förrådet och sålt saker på loppis eller nätet? Du behöver bara deklarera vinsten om den totalt överstiger 50 000 kronor under året. Kom ihåg att försäljning med förlust (vilket är det vanligaste för begagnade prylar) inte behöver tas upp och inte heller ger rätt till avdrag.

8. Renoveringsavdrag vid bostadsförsäljning

När du säljer din bostad får du dra av för förbättringsutgifter. För reparationer och underhåll (t.ex. målning eller byte av köksluckor) krävs att bostaden är i bättre skick än vid köpet och att arbetet gjorts under försäljningsåret eller de fem föregående åren. Nybyggnationer och planlösningsändringar får du dra av hela kostnaden för, oavsett när de gjordes.

9. Dubbelt boende och tillfälligt arbete

Har du flyttat för jobbets skull men behållit din gamla bostad? Du kan få avdrag för boendekostnaden på den nya orten i upp till två år (vissa fall fem år). Förutsättningen är att du övernattar på arbetsorten och att avståndet är mer än 50 km. Dessutom får du, under den första månaden göra ett schablonavdrag på 87 kr per dag för måltider och småutgifter.

10. Avdrag för hemresor

Om du arbetar på annan ort kan du få avdrag för en hemresa per vecka om avståndet överstiger 50 km. Som huvudregel gäller avdrag för det billigaste färdsättet, men tåg och skäliga flygkostnader kan i vissa fall godtas.

11. Skattereduktion för A-kassa

Du får en skattereduktion med 25 procent av den medlemsavgift du betalat till a-kassan. Detta hanteras oftast automatiskt via kontrolluppgifter, så dubbelkolla bara att beloppet finns med i din deklaration.

12. Gåvor till välgörenhet

Om du har skänkt pengar till godkända gåvomottagare kan du få 25 procent i skattereduktion. För att det ska gälla måste du ha gett minst 2 000 kronor totalt under året, och varje enskild gåva måste vara på minst 200 kronor. Maximal reduktion är 3 000 kronor per år.

13. Investeringar och aktieaffärer 

Har du sålt marknadsnoterade aktier eller aktiefonder under 2025? Då kan du sänka din totala skatt genom att kvitta dina vinster mot dina förluster. Men se upp – det här gäller bara för vanliga konton:

• Gäller inte ISK eller KF: Det är viktigt att veta att dessa regler för kvittning och kvotering inte gäller för sparande i ISK, kapitalförsäkring eller PEPP. För de kontotyperna betalar du istället en schablonskatt baserad på ditt kapitalunderlag, oavsett om du gör vinst eller förlust på enskilda affärer.

• Kvitta vinster mot förluster: Om du har sålt värdepapper på ett vanligt konto får du dra av hela förlusten direkt mot dina vinster på noterade aktier och fonder. Du betalar då bara 30 % skatt på det som blir kvar (nettoprofitten).

• Kvotering vid underskott: Om dina förluster är större än dina vinster får den kvarvarande förlusten dras av med 70 % i deklarationen (så kallad kvotering). Detta minskar i sin tur skatten på andra kapitalinkomster du kan ha, såsom räntor.

• Spara dina underlag: Eftersom du själv behöver ha koll på omkostnadsbeloppet (vad du köpte värdepappret för) är det viktigt att spara avräkningsnotor och kontoutdrag för att kunna visa Skatteverket vid behov.

Kom ihåg: Om du är osäker på ett avdrag är det bättre att lämna en öppen förklaring i en bilaga än att riskera skattetillägg för oriktiga uppgifter. Spara alltid kvitton och underlag – även foton och uppskattningar kan vara bra att ha som stöd vid en granskning