Säkra din pension som företagare

Att vara egen företagare är fantastiskt. Du äger din tid, dina beslut och din vision. Men det finns en sak du inte får glömma: Du äger också ditt ansvar som pensionschef. Som anställd får nio av tio tjänstepensionen serverad på silverfat via kollektivavtal. Som företagare är det upp till dig att se till att ditt framtida jag inte står där med tomma fickor.

Lär dig att navigera i pensionsdjungeln 2026, oavsett om du driver aktiebolag eller enskild firma.

Grunden: Allmän pension och rätt lön

Din allmänna pension baseras på din deklarerade inkomst. Det spelar ingen roll hur bra företaget går om du inte tar ut lön eller har ett överskott.

• Miniminivån: För att överhuvudtaget börja tjäna in till din allmänna pension 2026 behöver du en årsinkomst på minst 25 042 kr.

• Riktmärket för 2026: För att maximera inbetalningen till din allmänna pension bör du sträva efter en månadslön (eller ett överskott) på ca 56 050 kr.

• Kom ihåg: Din inkomst påverkar inte bara pensionen, utan även din sjukpenning och föräldrapenning. Att snåla med lönen idag kan bli dyrt om du blir sjuk imorgon.

Kompensera för den saknade tjänstepensionen

Eftersom du inte har en arbetsgivare som automatiskt sätter av pengar, måste du göra det själv.

• Spara 4,5–6 %: Detta är standardnivån för vad de flesta anställda får inbetalat. Det bör vara ditt absoluta minimum.

• Höginkomsttagare? Om du tar ut en lön över 52 125 kr i månaden (625 500 kr/år) behöver du gasa. Spara då ytterligare 30 % på den del av lönen som överstiger detta belopp för att matcha de kollektivavtalade villkoren.

Strategin: Aktiebolag vs. Enskild firma

Att välja hur du sparar är minst lika viktigt som hur mycket du sparar. Som företagare möter du ofta säljare som vill paketera dyra försäkringslösningar som "skattesmarta", men sanningen är att det som ser bra ut i deklarationen idag kan bli en dyr nota i framtiden. Beroende på vilken typ av firma du har skiljer sig vägarna åt, och att göra fel kan faktiskt sänka din totala pension.

För dig med Aktiebolag

Du har lyxen att välja. Du kan spara i en tjänstepensionsförsäkring via bolaget, vilket är särskilt fördelaktigt om din lön ligger över 56 050 kr i månaden. Du kan även göra avdrag för privat pensionssparande (IPS eller pensionsförsäkring) i din deklaration med upp till 35 % av lönen, max 592 000 kr (10 prisbasbelopp för 2026).

För dig med Enskild Firma

Viktigt! Gör inte avdrag för privat pensionssparande i deklarationen om ditt överskott är lägre än 56 050 kr i månaden (672 600 kr/år). Varför? För att avdraget sänker ditt överskott, vilket i sin tur sänker din allmänna pension och dina sociala förmåner. 

Gör så här istället

Om din vinst är under 56 050 kr/månaden är det smartare att:

1. Betala skatten som vanligt: På så sätt maxar du underlaget som pensionen och andra förmåner beräknas på, hos Pensionsmyndigheten och Försäkringskassan.

2. Spara de skattade pengarna: Ta pengarna som blir över efter skatt och spara dem på ett Investeringssparkonto (ISK) eller i en kapitalförsäkring.

3. Välj billiga fonder: Sikta på globala aktieindexfonder med en avgift på max 0,2 % så att inte avgifterna äter upp dina pengar.

Håll koll på avgifterna 

I finansbranschen betyder dyrt sällan bäst. Tvärtom. En skillnad på bara 1 % i årlig avgift kan kännas som en småsak, men över ett arbetsliv kan det handla om hundratusentals kronor som hamnar i bankens ficka istället för i din pensionspott.

• Sikta på 0,2 %: Välj globala aktieindexfonder med en total avgift på max 0,2 % per år.

• Sprid riskerna: En globalfond ger dig automatiskt ägande i tusentals företag över hela världen. Det är den tryggaste vägen för ett långsiktigt sparande.

• Undvik dolda lager: Många kapital- och pensionsförsäkringar har avgifter i flera led – först en skalavgift till försäkringsbolaget, sedan fondavgifter och ibland även en fast årsavgift. Se till att du ser den totala kostnaden.

Exempel på ränta-på-ränta-effekten:

Om du sparar 5 000 kr i månaden i 30 år med 7 % avkastning beräknat med de nya ISK-reglerna för 2026 (skattefritt upp till 300 000 kr och 1 % skatt på resten). 

• Scenario A – Du väljer en fond med 0,2% fondavgift

• Scenario B- Du väljer en fond med 1,2% fondavgift

Det kan låta som att 1 % i skillnad på fondavgiften inte är så mycket, men som du ser på sista raden kostar det dig 857 842 kronor. Det är nästan en hel miljon som du ger bort till banken helt i onödan. I Scenario B har din "vinstmaskin" blivit betydligt tröttare och du tappar nästan 20 % av ditt potentiella slutvärde.

Det handlar inte bara om de kronor fonden tar i avgift varje år. Det handlar om att de pengarna aldrig får chansen att växa med ränta-på-ränta. I Scenario B "stjäl" avgiften en stor del av din framtida tillväxt varje månad.

Tips! Be alltid om minst 3 olika fondalternativ inom samma kategori och specifikt om ett alternativ som har låg avgift, så du kan jämföra. Det finns ingen statistik som visar att dyra fonder slår billiga indexfonder på lång sikt. 

Silver bonusen: Driva företaget vidare efter 67 

Att inte gå i pension helt vid 65 eller 66 är inte bara ett sätt att hålla sig aktiv – det är en av de absolut smartaste ekonomiska strategierna du kan ha som företagare 2026. När du passerar 67-årsgränsen ändras spelplanen till din stora fördel.

Rejäl rabatt på de sociala avgifterna

Detta är den mest direkta vinsten för ditt bolag eller din firma.

• För Aktiebolag: Istället för att betala fulla arbetsgivaravgifter på ca 31,42 %, betalar bolaget från och med det år du fyller 67 endast ålderspensionsavgiften på 10,21 %.

• För Enskild firma: Dina egenavgifter sänks på samma sätt till 10,21 %.

Vinsten: Du sänker personalkostnaden för dig själv med över 20 procentenheter. Dessa pengar kan du istället ta ut som högre lön eller behålla i bolaget som vinst.

Du behåller mer i plånboken 

Det är inte bara företaget som sparar pengar, även du som privatperson gynnas:

• Förhöjt grundavdrag: Från det år du fyller 67 år ökar ditt grundavdrag rejält. Det innebär att en större del av din inkomst blir helt skattefri.

• Högre jobbskatteavdrag: Du får dessutom ett kraftfullt jobbskatteavdrag på dina arbetsinkomster. Kombinationen gör att skatten på lön efter 67 är betydligt lägre än för en yngre person.

Effekten: Du betalar lägre skatt på både din lön (eller ditt överskott) och på den pension du eventuellt väljer att börja ta ut.

Ta ut pension och jobba samtidigt

En av de absolut största fördelarna med att vara företagare är den enorma flexibilitet du har när det är dags att börja ta ut din allmänna pension, eftersom du helt på egen hand kan styra takten samtidigt som du fortsätter driva verksamheten.

Genom att vänta med uttagen till det år du fyller 67 utnyttjar du dessutom 2026 års förhöjda grundavdrag, vilket i praktiken innebär att skatten sänks och att du får ut betydligt mer netto av varje intjänad pensionskrona jämfört med om du påbörjat uttagen tidigare

• Du kan välja att ta ut t.ex. 25, 50 eller 100 % av din allmänna pension.

• Eftersom skatten är lägre efter 67, får du ut mer netto av varje pensionskrona än om du tagit ut dem tidigare.

• Du fortsätter dessutom att tjäna in ny allmän pension på den lön eller det överskott du deklarerar, även efter att du börjat ta ut din befintliga pension. Det gör att ditt framtida jag får en ännu starkare ekonomi

Checklista för företagarens pension 2026

• Optimera ditt löneuttag: Sträva efter en marknadsmässig lön på upp till 56 050 kr i månaden (672 600 kr/år) för att maximera din allmänna pension.

• Undvik avdragsfällan: Gör inte avdrag för privat pensionssparande i deklarationen om din inkomst ligger under 56 050 kr i månaden, eftersom det sänker din allmänna pension och dina sociala förmåner (t.ex. sjukpenning).

• Välj rätt sparform: Spara istället skattade pengar på ett ISK (Investeringssparkonto) eller i en kapitalförsäkring så länge du ligger under inkomsttaket.

• Sätt en sparnivå: Se till att spara minst 4,5–6 % av din lön privat för att kompensera för den tjänstepension som anställda med kollektivavtal får.

• Pressa avgifterna: Sikta på en total avgift på max 0,2 % per år genom att välja globala aktieindexfonder.

• Förstå ränta-på-ränta: Utnyttja kraften i att låta ditt sparande växa exponentiellt över tid. Börja spara tidigt.

• Utnyttja "Silver-bonusen" (67+): Att arbeta efter 67 år är extremt lönsamt tack vare lägre skatt (högre grundavdrag) och kraftigt sänkta sociala avgifter till endast 10,21 %.

• Planera dina uttag: Om möjligt, vänta med att ta ut din privata pension så länge som möjligt för att låta kapitalet fortsätta arbeta skatteeffektivt.

• Behåll kontrollen: Logga in på pensionsmyndigheten.se minst en gång per år för att göra en prognos och se över din totala situation.